目      录

第一部分  单位概况

一、单位职责

二、机构设置

第二部分  2024年单位预算情况说明

一、2024年单位预算收支情况

(一)预算收支和增减变化情况

(二)财政拨款收支情况

(三)政府性基金预算支出情况

(四)一般公共预算“三公”经费情况

(五)机关运行经费情况

(六)政府采购预算情况

(七)国有资产占用情况

二、预算绩效情况说明

第三部分  专用名词解释

第四部分  2024年单位预算公开表

第一部分  单位概况

一、单位职责

丹江口市人民政府财政监督检查中心负责制定年度财政监督检查工作计划,拟定工作方案;严格按照《财政检查工作规则》的规定,组织专班对监督检查对象实施监督检查;及时掌握各检查对象的会计信息披露动态;组织撰写年度财政监督检查工作总结,提交检查报告和案例(典型案例)分析,组织举报案件的查处工作,负责组织检查对象违规违纪罚没款项的清缴工作;完成年度工作调研任务,为领导提供详实的第一手资料,完成领导交办的其他任务。

二、 机构设置

丹江口市人民政府财政监督检查中心是财政全额拨款参公管理事业单位,隶属财政局领导。内设科室三个:综合科、检查科、内审科。编制人数6名,在职职工7人,退休人员2人,实有人数7人。

第二部分  2024年单位预算情况说明

一、2024年单位预算收支情况

(一) 预算收支和增减变化情况

2024年单位预算总收入107.21万元,其中财政拨款(补助)收入107.21万元; 2023 年单位预算收入117.97万元。2024年单位预算收入比 2023年减少9.12%,主要原因是2023年9月份退休一人。

2024年单位预算总支出107.21万元,主要包括一般公共服务支出77.15万元,社会保障和就业支出16.78万元,卫生健康支出 6.44元,住房保障支出6.84万元。比上年单位预算总支出减少10.76万元,减少9.12%,主要原因是2023年9月份退休一人。

(二)财政拨款收支情况

1.财政拨款收入预算

2024年财政拨款收入预算为107.21万元,相比 2023年财政拨款收入预算117.97万元,减少10.76万元。

2. 财政拨款支出预算

2024年财政拨款支出预算为107.21万元,相比 2023 年财政拨款支出预算117.97万元,减少10.76万元。

收入支出减少的原因: 2023年9月份退休一人。

3. 一般公共预算支出和增减变化情况

2024 年一般公共预算支出 107.21万元,较去年相比,减少10.76万元,减少9.12%。主要原因是2023年9月份退休一人。

(1)基本支出97.21万元。其中工资福利支出85.36万元,主要用于在职人员基本工资、津贴、奖金、住房公积金、社会保障缴费支出;商品和服务支出6.98 万元,主要用于单位日常办公等公用经费支出;对个人和家庭补助支出4.88万元,主要用于单位退休人员支出。

(2)项目支出 10 万元。具体安排情况如下:

一般公共服务(类)财政事务(款)财政监察(项)10万元。主要用于全市财政监督检查工作:开展会计信息质量监督检查; 抓好中介机构执业质量监督检查;开展财经纪律专项检查。

(三)政府性基金预算支出情况

本单位 2024 年无此项支出。

(四)一般公共预算“三公”经费情况

2024年单位一般公共预算“三公”经费预算数0.4 万元, 2023年单位一般公共预算“三公”经费预算数0.48万元,较上年减少 0.08万元,下降16.7%。主要原因是我局按照中央八项规定要求,厉行节约,严格控制“三公”经费支出,压缩公务接待费。

1、因公出国(境)费预算 0 万元。

2、公务接待费预算 0.4万元,实际支出0.08万元,上年预算  0.48万元,实际支出0.06万元,增加0.02万元,增加25%。主要是今年我中心接待上级部门检查人员较多,增加了接待费,2024年我们将按照中央八项规定的相关要求,尽量压缩公务接待次数和标准,争取公务接待预算数较去年下降。

3、公务用车购置及运行费预算 0 万元,本单位无公务用车。

(五)机关运行经费情况

2024年本单位机关运行经费预算6.98万元,比 2023年8.82  万元,减少1.84万元,下降20.86%,主要原因是人员变动导致其他交通费用及办公费减少。其中办公费1万元,工会经费1.32 万元,公务接待费0.4万元,邮电费0.3万元,其他交通费用3.9万元,其他商品和服务支出 0.06万元。

(六)政府采购预算情况

2024年货物类政府采购预算1万元,与 2023年货物类政府采购预算5万元相比减少4万元。

政府采购减少的原因:今年无大型货物类政府采购预算计划。

(七)国有资产占用情况

本单位截止 2024年底无公务用车、其他车辆、大型专用设备等国有资产,2024年无增减变化。

二、预算绩效情况说明

本单位2024年涉及绩效管理的项目有1个,其中:本级项目1个,转移支付项目0个,金额10万元,其中一般公共预算财政拨款10万元。项目具体情况如下:

乡镇财政内审及检查业务费是依据中华人民共和国财政部令第69号、丹财字(2013)49号、(2014)3号;为了贯彻落实国家财政法律、法规和政策;规范乡镇财政所严格执行国家有关财务和会计制度;汇总分析乡镇财政所收支情况存在的问题;摸清全市财政监督检查对象的基本情况、财务状况、以及收支专项资金分配使用和管理效果。2024年项目经费预算10万元(其中办公经费支出4万元,差旅费用3万元,委托业务费支出3万元。)   

项目绩效目标:完成20个乡镇财政所的财政财务检查和5个会计信息质量检查,年度检查任务完成率达到95%。

项目绩效目标具体内容详见《项目绩效目标公开表》。

第三部分 专用名词解释

一、财政拨款收入:指市级财政当年拨付的资金。

二、其他收入:指除“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是存款利息收入等。

三、年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

四、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

五、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出(包括基本工资、津贴补贴等)和公用支出(包括办公费、水电费、邮电费、交通费、差旅费等)。

六、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、“三公”经费:是指用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。

八、机关运行经费:是指为保障单位运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务车运行维护费以及其他费用。

九、一般公共服务支出(201类):反映政府提供一般公共服务的支出。

十、社会保障和就业支出(208类):反映政府在社会保障与就业方面的支出。有关事项包括社会保障和就业管理事务、民政管理事务、财政对社会保险基金的补助、补充全国社会保障基金、行政事业单位离退休、企业改革补助、就业补助、抚恤、退役安置、社会福利、残疾人事业、城市居民最低生活保障、其他城镇社会救济、农村社会救济、自然灾害生活救助、红十字事务等。

十一、医疗卫生支出(210类):反映政府医疗卫生方面的支出。具体包括医疗卫生管理事务支出、公立医院、基层医疗卫生机构支出、公共卫生、医疗保障、中医药、食品和药品监督管理事务等。

十二、节能环保支出(211类):反映政府节能环保支出。

十三、资源勘探信息支出(215类):反映用于资源勘探、制造业、建筑业、工业信息等方面支出。

十四、住房保障支出(221类):集中反映政府用于住房方面的支出。

第四部分  2024年单位预算公开表(详见附表)

一、收支总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收支总表

五、一般公共预算支出表

六、一般公共预算基本支出表

七、一般公共预算“三公”经费支出表

八、政府性基金预算支出表

九、项目支出表

十、部门整体支出绩效目标公开表